民间借贷年利率超过36%，超出部分可以返还。2015年8月6日，最高法院发布《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(以下简称《规定》)，回应和规范了当前民间借贷纠纷案件中出现的新问题，并于今年9月1日起施行，1.年利率低于24%的保护利率的规制是民间借贷的核心问题，也是此次司法解释的重要内容之一。

申请材料申请人及配偶的身份证件(包括居民身份证、户口簿或其他有效居住证原件)及婚姻状况证明；申请人个人或家庭收入和财产状况的还款能力证明；申请人的营业执照和相关行业的营业执照，以及贷款使用中的相关协议、合同或其他材料；担保材料:抵押物或质物的权属证明及清单、有权处分人同意抵押(质押)的证明、银行认可的评估部门出具的抵押(质押)物评估报告。

向本人创业所在地的社区劳动保障服务中心或乡镇劳动保障站提出申请。填表填写《小额担保贷款促进就业申请审批表》(一式两份)。通过劳动保障机构初审，并将初审合格者推荐给县级以上担保机构。通过评估担保机构对贷款对象进行资格审查，对其再就业项目进行审核，签署意见，并提供《促进就业小额担保贷款项目评估意见》。申请贷款的申请人持上述资料在商业银行申请贷款。

等额本息还款，对于借款人来说，每月的还款额基本是固定的，而对于银行来说，借款人每月的还款分为两部分:一部分是本金，另一部分是利息。如果借款人每月还款额为A，其中B为本金，C为利息，则AB C .第一个月还款为AB1 C1，第二个月还款为AB2 C2，第三个月还款为AB3 C3...ABN 中国，不含利息带月息，BAC为本金。