【编者按：ESG年报解读是搜狐财经及价值公司100联合发起的针对各公司ESG报告披露情况的解读专栏。参考上交所《上市公司治理准则》、港交所《环境、社会及管治守则》等文件，迭代完善各行业ESG星级测评体系标准，并以最新标准为依托，以2024年公司ESG报告为主要数据来源，对公司2024年环境资源、社会责任及公司管治进行评价】

——本文为“紫金银行”

出品 | 搜狐财经

研究员 | 王晓潇

紫金银行被没收违法所得20.22元，罚款240万元

根据人民银行江苏省分行最新公开的一期行政处罚决定，紫金银行因7项违规行为，合计被处以罚款240万元，成为该行近三年最大的一笔罚单。同时，时任电子银行部和普惠金融部负责人被连带警告并罚款15万元。

此次大额处罚并非紫金银行今年首次遭遇监管问责。今年1月，因为“以本行贷款资金开立存单，发放质押贷款，虚增存款”，紫金银行扬州分行被扬州金融监管分局罚款50万元。此外，2023年1月，紫金银行还因为反洗钱环节合规问题，被人民银行南京分行以“未按规定履行客户身份识别义务”为由罚款99.6万元。

尽管仅被没收违法所得20.22元，但监管却指出紫金银行在支付结算、数据治理及消费者保护等多个关键环节的内控仍有待完善。例如，基础业务问题上，存在账户开立与支付流程管理不到位、数据统计准确性不足等；在货币流通环节，反假币鉴别及人民币管理相关制度的执行效果有待加强；此外，普惠金融业务中还存在未经用户同意就采集、提供、查询信用信息等违反消费者保护机制的情况。

与此前罚款主要指向具体业务结果违规，本次的违规主要来自操作流程失范。当前，紫金银行在报告中介绍的合规管理工作，主要围绕风险管控流程优化与管理能力提升展开。

在风险日常管理方面，公司更关注信用、流动性、市场等核心风险，优化客户画像体系，加强贷后团队回访；针对不良贷款，建立常态化机制，包括召开不良贷款听证会、责任认定委员会及不良反思会。在管理效能提升方面，成立专项小组，系统推进“合规银行”建设，并通过开展风险专项排查寻找潜在隐患以及增设内控人员调查环节。

紫金银行的合规困境并非孤例，近三年来，A股上市农商行均接受了不同程度的监管处罚，由人民银行各地分行以及地方金融监管机构开出的罚单合计超过1亿元。

当前，A 股市场共有10家农村商业银行。从地域分布来看，江苏有6家，重庆、上海、山东、浙江各有1家。以今年1季度末资产规模计，有两家银行突破1.5万亿。其中，渝农商行以1.6万亿元位居首位，沪农商行1.5万亿元紧随其后。其余8家的资产规模则分布在2000亿元到5000亿元之间。紫金银行的总资产为2803亿元，在这10家农商行中排名第五。

具体到违规领域 普遍集中在贷款不审慎、违规发放、虚增存款等信贷合规管理；还有则是内控、数据管理等问题。其中渝农商行、沪农商行、青农商行三家头部农商行因为规模和业务复杂性，面临更严峻的内控压力，合计领罚近7500万元。

图：上市农商行近三年监管罚款统计

监管罚单穿透普惠金融消保短板

此次监管处罚中提到，紫金银行普惠金融部存在未经用户同意就采集、提供、查询信用信息的行为，违反了信用信息管理相关规定，相关负责人也因此承担了连带责任。这种行为影响到用户隐私安全，则是消费者权益保护方面的工作不足。

紫金银行曾在报告中介绍过消费者权益保护工作，由董事会和高管层常态化指导监督消保工作，其中服务质量和公平对待消费者等指标还会纳入高级管理人员绩效考核，同时强调跨部门联动。

但从紫金银行2024年ESG报告中对实质性议题的认定和排序看，仅有“客户隐私保护”被列为实质性议题，但更广泛的“消费者保护”却未登上关键议题榜单。

图：紫金银行2024年ESG实质性议题重要性矩阵

从更直观的消保客诉数据来看，紫金银行2024年收到537笔投诉，投诉主要集中在贷款业务、银行卡业务、厅堂服务、人民币储蓄和支付结算等业务类别。其中，将近六成的投诉来自客户难以理解业务流程、业务操作等；26%的客诉是对债务催收方式不满；还有13%左右则指向了员工服务态度等问题。

从同行看，紫金银行当前平均每亿元营收12.03件的投诉量，表现中等。2024年，无锡农商行以每亿元营收23.81件投诉量，居于9家公布投诉数据的上市农商行客诉强度之首；而渝农商行则以每亿元营收5.88件投诉量排在最后一位。

图：上市农商行2024年客诉情况

外部评价上，由于农商行规模较小，大多数农商行并未纳入国际ESG评级机构覆盖范围。国内评级以Wind ESG为例，紫金银行已连续4年保持在BBB级，排在国内上市银行中等水平。

图：紫金银行Wind ESG评级

分项来看，Wind评级体系下，紫金银行在环境维度表现优于商业银行平均水平，社会与治理维度则接近行业均值 。

图：紫金银行Wind ESG得分对比

在绿色金融业务上，至去年底，紫金银行绿色贷款余额达到143 亿元，增速16.81% ，在10家农商行中排在第三。普惠金融方面，其中普惠型小微企业贷款余额348亿元，排在上市同业的第7位。

图：上市农商行绿色信贷及普惠小微贷款余额